IPO案例丨申林平律师团队原创招股说

招股说明书原创性分享以及反馈意见案例（67）

创业板过会——恒锋信息、康泰生物、拓斯达、晨化股份、汇纳科技

创业板未获通过——润玛股份

恒锋信息科技股份有限公司（以下简称“恒锋信息”）

问题一

据招股说明书披露，年3月，公司自然人股东魏晓曦、欧霖杰、魏晓婷三人对公司增资万元，由魏晓曦向其好友蔡淑华借入，并通过中信证券股份有限公司福州华林路证券营业部的证券结算账户转入公司的验资专户。请发行人补充说明公司股东魏晓曦、欧霖杰、魏晓婷三人向蔡淑华借款的具体背景，是否存在借款协议，是否存在股份代持或其他利益安排，该笔借款偿还的情况，是否有原始凭证。

问题二

据招股说明书披露，发行人副总经理杨志钢及发行人核心人员陶英曾分别持有福建省中信博通信息技术有限公司的股份，报告期内该部分股份已全部转让。请发行人说明该笔股权转让的原因、转让价格、定价依据、价款的支付情况、该笔转让的办理进展；说明受让方的背景，受让方与发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高管、其他核心人员、发行人供应商和客户之间是否存在关联关系；说明转让前后该公司与发行人之间存在的交易和资金往来情况。

问题三

申报材料显示，报告期内，发行人核销福州市林业局万元应收账款，系因业务存在纠纷，项目一直未能验收。请发行人补充说明相关纠纷产生的具体原因、相关项目承接与完工的时间、目前解决的进展。